国有企业是国家经济发展的主力军和发展我国社会主义市场经济的重要（yào）支柱，是推（tuī）进国家现（xiàn）代化、保障人民共同利益的重要（yào）力量，是我们（men）党和国家（jiā）事业发展的（de）重（chóng）要物质（zhì）基础（chǔ）和政治基础。2015 年 8月，中共（gòng）中央、国务院联合下发《关于深化国有企业改革的指导意见》，明确要进（jìn）一步完善现代企（qǐ）业制度，健全法（fǎ）人治理结构。2017 年 4 月，国务院办公厅下（xià）发《关于进（jìn）一步完善国有企业法（fǎ）人治理结构（gòu）的指导意见（jiàn）》，明（míng）确完（wán）善国有企业法人治理结构（gòu）是全面依法治企、推进国家治理体系和治理能力现代化的内（nèi）在（zài）要（yào）求，是新一轮国（guó）有企业改革（gé）的重要（yào）任务（wù）。国有企业进一步完善法人治理结构，建立中国特（tè）色的现代企业制度已成为（wéi）新一轮国资国企改革（gé）的焦（jiāo）点。

1 现阶段完善国有企业法人治理结构中（zhōng）存在的问题（tí）

       随着（zhe）国有企（qǐ）业改革步（bù）伐的推进，当前多数国有（yǒu）企业进行了公司制、股份制改革，向市（shì）场化、专业化、国际化方向（xiàng）提升（shēng）核心竞争力。但从实践情（qíng）况看，部分企业（yè）尚未形成有效的（de）法（fǎ）人治理结（jié）构，权责不清、约束不够、缺乏（fá）制衡等（děng）问（wèn）题较为突出；依法治（zhì）企、中国特色现（xiàn）代企业（yè）制度建（jiàn）设仍不完善，一些董事会、监事会形同虚设，选派（pài）或推荐的董监（jiān）高人员未（wèi）能真正代（dài）表出资人依法履（lǚ）职。这些问题主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳（shū）理和履职尽责（zé）方面

       很多传统（tǒng）国有（yǒu）企业（yè）因特殊的历史原因（yīn），形成了习惯或（huò）固有的管理流程和方式，部分企业集团（tuán）还（hái）对（duì）其（qí）实施了数字（zì）化集成。但从依法治（zhì）企、完善法人（rén）治理结构的角度来说，这些延（yán）续（xù）传（chuán）统国有企业行政化（huà）思维（wéi）或人制化管（guǎn）理的习惯存在（zài）诸多不足，特（tè）别是（shì）对党委会、董事会、监事会、经理层、职代会的角色定（dìng）位不清，责任边界模糊，权利职责不（bú）明。人（rén）力资（zī）源部门（mén）在开展（zhǎn）“三定”工作时一般（bān）只制定（dìng）部（bù）门职责（zé），很少会（huì）明（míng）晰这些（xiē）机构（gòu）的权责并设（shè）定（dìng）相应的流程（chéng）。党委会核心作用发挥与法人（rén）治理结构（gòu）融合不够，董事会、监（jiān）事会、经理层协同作用发挥不（bú）足，职代（dài）会（huì）依法行使职权、维护职工（gōng）合法权益的维（wéi）权（quán）意识不强（qiáng）；职能部门与董事会专（zhuān）业委员会之间只存在“点（diǎn）”状对接而非“线”上联（lián）动（dòng）；董事会专业委员会的专家作用发挥不突出。

1.2 人员（yuán）选（xuǎn）拔（bá）和制度完（wán）善方面

 大（dà）型国有企业集团对（duì）下属（shǔ）企业（yè）和领导人员的（de）管理，一般采（cǎi）用分层分类管理方（fāng）式（shì），以基于资产管（guǎn）理架（jià）构下（xià）的组织管理居（jū）多。从法人治理结构来说，凡由集团直（zhí）接投资的，都要根据所投资企（qǐ）业（以下简称“任职企业（yè）”）的（de）性（xìng）质（zhì）选派或推荐相应的董监高人员。

 某大型国有企业集团国内并（bìng）表企业有 350 多家，集团直接投资（zī）的企业有（yǒu） 40 多家，而（ér）直接（jiē）管理的企业只有 20 多家。直接投资（zī）的企业中，集团（tuán）均（jun1）有（yǒu）选派或推荐相应的（de）董监高人（rén）员（yuán）。但事实上，在人员选拔上，直管（guǎn）企业和（hé）非直（zhí）管企业差异很大。对（duì） 20 多家直管（guǎn）企业选派或推荐（jiàn）的董监高（gāo）人（rén）员以专职为主（zhǔ），且需进行推荐、考察（chá）、公示等严格（gé）的干部选拔任用流程；对非直管企业（yè）选派或推荐董监高人员的做法相对比较（jiào）简单：主要选择业务关联度较大的企业（yè）人员或集（jí）团（tuán）财务、资产经营、审计（jì）等相关（guān）职能（néng）部门人（rén）员兼职。对于兼职人员的履职（zhí）情况（态度（dù））、履（lǚ）职成效（价值）、所任职企业对其的（de）评价（绩效（xiào））、任职（zhí）期限（聘（pìn）任（rèn））等都没有（yǒu）明确规定，缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激（jī）励和淘汰约束方面

  很多（duō）企业比较重视对直（zhí）管（guǎn）企业的考核管理，尤其（qí）是（shì）对个人（如党委书（shū）记、董事长、总经理或监事长等）的考核，但缺乏对党委会、董事会、监事会、经理层的整体（tǐ）履职要求和（hé）考核评价，缺（quē）乏（fá）淘汰约束机制。

  对非直管（guǎn）企业（yè）所选派或推（tuī）荐的董监高（gāo）人员缺（quē）乏足够的（de）重视（shì），缺（quē）乏系统的（de）约束和考核体系。履职对象对所任职企业的（de）战略定（dìng）位、经营情况、风险识别、转型发展等信息（xī）获取缺乏原动力和主（zhǔ）动性，信（xìn）息（xī）掌握不全面、不充（chōng）分、不（bú）及（jí）时（shí），无法充分（fèn）发挥他（tā）们（men）的作用和（hé）价值。甚至出（chū）现个别履（lǚ）职对象（xiàng）因兼（jiān）职（zhí）过（guò）多（duō），疲（pí）于应对，其（qí）董监事（shì）工作处于“空转”状态（tài）的现象。这些履（lǚ）职（zhí）对象（xiàng）履职优劣与其职务升降、薪资调整、解聘续（xù）聘（pìn）之间没有形成必然的联动机制。

1.4 培训（xùn）赋（fù）能和服（fú）务保（bǎo）障方面

      在充分竞争的市场中，为（wéi）节约管理成（chéng）本，集团一般都不设专门机构负责对履（lǚ）职对象的日（rì）常管理、动（dòng）态（tài）跟踪（zōng）等工作（zuò）。组（zǔ）织机构不健全导致履职对象缺少专业化指导和培训，缺少任职企业应提供的（de）必要（yào）性（xìng）支撑和保障。多（duō）种因素（sù）叠加削弱了（le）履（lǚ）职（zhí）对（duì）象的（de）积极性（xìng）和履（lǚ）职（zhí）效（xiào）能，甚至有些履（lǚ）职对象（xiàng）对所任职企业（yè）的责、权、利不清（qīng）晰，存在严重的履（lǚ）职能力恐慌现象（xiàng）。

2 完善国有企（qǐ）业（yè）法（fǎ）人（rén）治理结构（gòu）的对（duì）策思考

       国有企（qǐ）业完善法人治理结构，建设中国特色（sè）现代企（qǐ）业制度是（shì）一项长期而（ér）细致的工（gōng）作，是一项系统工（gōng）程（chéng），其涉及面广、专（zhuān）业性强、环节烦（fán）琐。有一（yī）定历史的大型国有企业集团，历（lì）史积（jī）淀较为丰厚，在完善法（fǎ）人治理结构，建设现（xiàn）代企业制（zhì）度（dù）过程中出现一些问题和状况（kuàng）在所难免。

针对上述问题，认为应（yīng）从以下 4 方面加以改（gǎi）进。

2.1 依法依规明权责（zé）

  彼得·德鲁克曾经说过（guò）：“企业需（xū）要的就是一个管理原（yuán）则。这一原（yuán）则能（néng）够让（ràng）人充分发挥特长、担负责（zé）任，凝聚共同的愿景和一致的努（nǔ）力方（fāng）向，建立起团队合作和集体（tǐ）协作，并能调和个人（rén）目标与共同利益（yì）”。国有企业（yè）应该（gāi）依（yī）照《中华人民共和（hé）国公（gōng）司法》《公司章程》规定，以人力（lì）资源“三定”思维（wéi）进一步理顺（shùn）党委（wěi）会（huì）、董（dǒng）事会（huì）、监事会（huì）、经理层（céng）和职代会之间的（de）权责定位和行权方式，规范权力（lì）运行、强化权利责（zé）任（rèn）对等（děng），降低管理内耗，杜（dù）绝越位、缺位（wèi）等现（xiàn）象，提升管控效能，促进高（gāo）效（xiào）发展。

  集团董监事会是整个集（jí）团依法（fǎ）治理的核心，要进一步发挥集团外部董监事的作用（yòng），理顺（shùn）外部董监事的权责、作用、关系，增强其履职效能。强化（huà）集（jí）团董事会各专业委员会（huì）与总部相（xiàng）关职能部（bù）室之间的关系，制定（dìng）总部对口职能部（bù）门与董事会专业委员会的工作联络机制和第一责（zé）任（rèn）人制度（dù），以充（chōng）分发挥专业委员会的作用和价值（zhí），提升决策效率和效能。

2.2 广开渠道选对人

       对非（fēi）直接管理的企业，制定选派或推荐董（dǒng）监高人（rén）员选拔聘用制度，进一（yī）步完善选派或（huò）推荐对象的任（rèn）职条件、选拔（bá）聘任以及任期时间、调任（rèn）解聘（pìn）等制（zhì）度流程。建立（lì）健全集团外派（pài）董（dǒng）监高（gāo）人员的公开招聘（pìn）、竞争上岗等制度，拓（tuò）宽选（xuǎn）人用（yòng）人视野和（hé）渠道。建立分层（céng）分类的市场（chǎng）化公开招（zhāo）聘制（zhì）度，依法（fǎ）规范各类用（yòng）工管理，形成（chéng）“干部能（néng）上能下、员（yuán）工能进（jìn）能出、收（shōu）入能增能（néng）减”的市场化机制，突破思想束缚和机（jī）制（zhì）瓶颈，补齐（qí）制度短板（bǎn），激发人才动力活力，增强企业竞争力（lì）。

       梳理现有（yǒu）派出或推（tuī）荐人（rén）员情况，进一（yī）步优化调整。对历史原因形成（chéng）的不合理现象进（jìn）行逐步（bù）调整，平稳（wěn）过（guò）渡，对（duì）不能胜任的履职人（rén）员及时予以（yǐ）免职；确定合理的兼职数量，对过度（dù）兼职的予以减（jiǎn）少，逐步（bù）改变履职（zhí）缺位（wèi）、兼职过多现象；解决（jué）资产（chǎn）关系、业务板块关系和管理关（guān）系不一致等（děng）问题。

2.3 明确制度（dù）强考核

  对集团派出或推荐的（de）董监高（gāo）人员进一步明确授权事项、权责边界、考核评价要求；建（jiàn）立定期（qī）报（bào）告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通（tōng）过履职对（duì）象的勤勉尽责（zé）倒（dǎo）逼任职企业在重（chóng）大决策、重大项目、专（zhuān）项工作以及（jí）特殊任务要求等重大事（shì）项上方（fāng）向正确、过（guò）程（chéng）合规、结果可控。在此基（jī）础上制定并完善相应履（lǚ）职流程，逐步实现（xiàn）信息化管（guǎn）控和数字化（huà）集成，提升履职效（xiào）率和效能。

  对履职（zhí）对象的履职态（tài）度、履职能（néng）力、勤勉程度、工作实绩等实施多维度评价 （评价主体含所任职企业及集团相关职能、业务部（bù）门等）。在相关法律法规（guī）和规章制度许可范围内（nèi），对兼职对象适度（dù）考虑工作（zuò）补贴，建立激励与约束方案，形成考核结果与工作补（bǔ）贴线（xiàn）性（xìng）挂钩，与解聘续聘（pìn）、提职加（jiā）薪（xīn）等协同（tóng）联动。

2.4 培训（xùn）保障赋新能

       建立集团（tuán）职（zhí）能部门与外部董监事的（de）信息沟通和联络人机制，为（wéi）外（wài）部董监事（shì）科（kē）学（xué）合理决策提供信息（xī）来源和保证。建立外部董监事参加集团重大会议（yì）、专题会议、重大项目中期讨论（lùn）等参会机制；制定对集团（tuán）外部（bù）董（dǒng）监事在（zài）重大（dà）政（zhèng）策、市场前沿、行（háng）业（yè）趋势（shì）、管理创（chuàng）新（xīn）等方面（miàn）的年度学习和培（péi）训计（jì）划，拓宽外部董监事的视（shì）野，充分（fèn）发挥其（qí）专业（yè）优势和集成优势，形成（chéng）共同调研、共商大计、共谋（móu）发展（zhǎn）的新格局；优化对集（jí）团外部董监事（shì）的（de）支撑，充分发挥专业（yè）委（wěi）员（yuán）会的作用。

       加强对集团派出或推荐董监高人员的培训和（hé）保障。建立多部（bù）门协同机（jī）制（zhì），多形式加强对（duì）外派董监高人（rén）员的培训和指（zhǐ）导，明确其职（zhí）责、权利和义务（wù），提升其履职（zhí）能力（lì）；以“管家（jiā）式服务”建立（lì）联络人制（zhì）度，做好向外派（pài）董监高履职人（rén）员提供保障的“导航（háng）仪”。

3 结语

       国有企业是中国特（tè）色社会主（zhǔ）义的（de）重要物（wù）质基（jī）础和（hé）政治基础，改革开放 40 年来（lái），我（wǒ）国国有（yǒu）企业在体（tǐ）制机制改革上持（chí）续深化。党的十九届四中全会聚（jù）焦坚持和完（wán）善中国（guó）特色社（shè）会主义制度、推（tuī）进国家治理体系和治理能力现代化，明确（què）提（tí）出要（yào）深化国有企业改革，完善中（zhōng）国特色现代企业制度。国有（yǒu）企业完善法人治（zhì）理结构（gòu），建立中国（guó）特色现（xiàn）代企业制度（dù）是一项（xiàng）系（xì）统工程，既要有贯（guàn）彻“权责法定（dìng）、权（quán）责透（tòu）明（míng）、协调运转、有效制衡”的法治思想，又要有“目（mù）标量（liàng）化、责任（rèn）封闭”的管理思维，还要受各企业错综复杂的实际情况制约（yuē）。要从战（zhàn）略角度深（shēn）刻（kè）理解完善法人治理结构的（de）重要（yào）性，以资（zī）本为核心，坚持效率优先，优化流程再（zài）造，加（jiā）强组织配（pèi）置，细化操作方案（àn），全面形成适应（yīng）现代（dài）企（qǐ）业制（zhì）度、独（dú）具企业（yè）特点、科学高效实用的（de）依法治企工作体（tǐ）系，提升（shēng）企业核心竞争力。